বাংলাদেশ সিকিউরিটিজ অ্যান্ড এক্সচেঞ্জ কমিশন (বিএসইসি) এনআরবিসি ব্যাংক সিকিউরিটিজের নিয়ম লঙ্ঘন ও নেগেটিভ ইকুইটি সম্পর্কিত তথ্য জালিয়াতির অভিযোগের ভিত্তিতে তদন্ত শুরু করেছে। নিয়ন্ত্রক সংস্থার দুই সদস্যের কমিটিকে বুধবার জারি হওয়া নির্দেশের ৬০ কার্যদিবসের মধ্যে প্রতিবেদন জমা দিতে বলা হয়েছে।
সূত্র জানায়, প্রাথমিকভাবে পাওয়া তথ্য অনুযায়ী কোম্পানিটি নেগেটিভ ইকুইটি বা বাস্তবায়িত ক্ষতির সময় ক্যাশ ডিভিডেন্ড ঘোষণা বা বিতরণ করেছে কি না, তা যাচাই করা হবে। বিএসইসির এক কর্মকর্তা জানান, নেগেটিভ ইকুইটি থাকা মানে মার্জিন অ্যাকাউন্টের অপব্যবস্থাপনা, যা কার্যক্রমে ঝুঁকি সৃষ্টি করে। নিজের বিনিয়োগ পোর্টফোলিওতে যদি কোম্পানি বাস্তবায়িত ক্ষতি বহন করে, ঝুঁকি আরও বাড়ে। এমন পরিস্থিতিতে কোম্পানির পক্ষ থেকে ডিভিডেন্ড ঘোষণা করা উচিত নয়।
তদন্ত কমিটি কোম্পানির নেগেটিভ ইকুইটি সম্পর্কিত তথ্য বিএসইসিতে যথাযথভাবে উপস্থাপন করেছে কি না বা কোনো ধরনের ভুল তথ্য বা জালিয়াতি হয়েছে কি না, তা পরীক্ষা করবে। এছাড়াও, কোম্পানি কি নির্ধারিত সময়সীমার মধ্যে যথাযথ প্রোভিশনিং বজায় রাখতে ব্যর্থ হয়েছে, তা খতিয়ে দেখা হবে।
প্রাথমিক তথ্য অনুসারে, এনআরবিসি ব্যাংক সিকিউরিটিজ নেগেটিভ ইকুইটির সঙ্গে যুক্ত বিএও (বেনিফিশিয়ারি ওনার) অ্যাকাউন্টের মাধ্যমে জাঙ্ক ও স্পেকুলেটিভ শেয়ারে লেনদেন করেছে। তদন্ত কমিটি ব্লক ও বাল্ক লেনদেনের নিয়ম লঙ্ঘনও পরীক্ষা করবে।
এর আগে কোম্পানি নিয়ন্ত্রকের দ্বারা নির্ধারিত মার্জিন সীমা অতিক্রম করে ঋণ বিতরণ করেছে। বিএসইসি পূর্বে নেগেটিভ ইকুইটির অ্যাকাউন্টে লেনদেন সীমিত করার মাধ্যমে ক্ষতি রোধের চেষ্টা করেছিল। তদন্ত কমিটি দেখবে, নেগেটিভ ইকুইটির অ্যাকাউন্ট আইপিও আবেদন বা পোর্টফোলিও পরিচালনার জন্য ব্যবহৃত হয়েছে কি না।
কিছু বিনিয়োগকারীর অভিযোগ, তাদের সম্মতি ছাড়া তাদের অ্যাকাউন্ট মার্জিনযোগ্য হিসাব হিসেবে ব্যবহার করা হয়েছে। অনেক ক্ষেত্রে বিনিয়োগকারীরা বোঝেননি যে, অ্যাকাউন্ট খোলার সময় কোন নথিতে সই করছেন, পরে জানতে পেরেছেন মার্জিন লোনের কারণে তাদের অ্যাকাউন্টের ক্ষতি বেশি হয়েছে। বিএসইসি কমিটিকে এই দিকটিও খতিয়ে দেখার নির্দেশ দিয়েছে।
এছাড়াও, কোম্পানির ব্যবস্থাপনা, প্রধান নির্বাহী কর্মকর্তা, ম্যানেজিং ডিরেক্টর এবং বোর্ডের দায়িত্ব ও উদ্দেশ্যও তদন্তের আওতায় আসবে।
এর আগে এনআরবিসি ব্যাংক সিকিউরিটিজ নিয়ম লঙ্ঘনের জন্য বিএসইসির সতর্কবার্তা এবং জরিমানা ভোগ করেছে। ২০২৪ সালের অক্টোবর মাসে কোম্পানিকে ৬২ কোটি ৭৬ লাখ টাকা ক্ষতির জন্য জরিমানা করা হয়েছিল। ২০২২ সালে নিয়ন্ত্রক সংস্থা কোম্পানিকে সতর্কবার্তা দিয়েছিল।
